Zarządzenie Nr 309/21
Na podstawie art. 53 ust 1 i 2 z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (t.j. Dz. U. z 2021r. poz. 305 z późn. zm.) oraz na podstawie art. 4 ust. 5 oraz art. 26 i 27 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (t.j. Dz. U. z 2021, poz. 217), zarządzam, co następuje:
§ 1. Zarządzam przeprowadzenie inwentaryzacji składników majątkowych w Urzędzie Miejskim
w Łomży, w terminie od dnia 15.11.2021 r. do dnia 14.01.2022 r. wg harmonogramu inwentaryzacji, stanowiącego załączniki nr 1 i 2 do niniejszego zarządzenia.
§ 2. Powołuję Komisję Inwentaryzacyjną w składzie:
1) Przewodniczący Komisji Inwentaryzacyjnej – Małgorzata Puchała,
2) Zastępca Przewodniczącego Komisji Inwentaryzacyjnej - Krystyna Zapert,
3) Członek Komisji Inwentaryzacyjnej – Marta Dębek.
§ 3. Za przeprowadzenie spisu z natury odpowiadają zespoły spisowe w składzie:
1) zespół nr 1 – Anna Karwowska, Magdalena Lipska,
2) zespół nr 2 – Monika Szczytkowska, Krzysztof Grzymkowski,
3) zespół nr 3 – Alicja Łepkowska-Gołaś, Emilia Cwalina.
§ 4. Inwentaryzacją należy objąć następujące składniki majątkowe:
1) obce składniki majątku w użyczeniu UM w Łomży,
2) materiały,
3) druki ścisłego zarachowania,
4) środki pieniężne na rachunkach bankowych,
5) należności wobec osób prowadzących księgi rachunkowe,
6) kredyty,
7) grunty,
8) wartości niematerialne i prawne,
9) długoterminowe aktywa finansowe,
10) należności sporne i wątpliwe,
11) należności i zobowiązania wobec pracowników,
12) należności i zobowiązania publicznoprawne,
13) środki trwałe w budowie,
14) fundusze własne i fundusze specjalne,
15) własne składniki majątkowe powierzone kontrahentom.
§ 5. Składniki majątku wymienione w § 4 pkt. 1 należy spisać na arkuszach spisu z natury
- wg właścicieli.
- Składniki majątku wymienione w § 4 pkt. od 2-3 należy spisać na arkuszach spisu z natury.
- Inwentaryzację składników majątku wymienionych w § 4 pkt. 4 i 6 należy przeprowadzić
w drodze uzyskania potwierdzenia sald od banków – Wydział Skarbu i Budżetu. - Inwentaryzację składników majątku wymienionych w § 4 pkt. 5 należy przeprowadzić
w drodze uzyskania potwierdzenia sald od kontrahentów, wg stanu na dzień 30.11 2021 r. –
– Wydział Skarbu i Budżetu. - Inwentaryzację składników majątku wymienionych w § 4 pkt. 15 należy przeprowadzić
w drodze otrzymania arkuszy spisu z natury, pisemnego wykazu składników
majątku lub uzyskania potwierdzenia salda od kontrahentów, wg stanu na dzień
31.12.2021 r. – Wydział Skarbu i Budżetu, - Inwentaryzację składników majątku wymienionych w § 4 pkt. 7-14 należy przeprowadzić przez porównanie stanu faktycznego ze stanem wynikającym z ksiąg rachunkowych w drodze weryfikacji dokumentów z zapisami w księgach – Wydział Skarbu i Budżetu.
§ 6. Arkusze spisowe pobierze Przewodniczący Komisji Inwentaryzacyjnej w Wydziale Skarbu i Budżetu w terminie do dnia 7.12.2021r.
§ 7. Zobowiązuję Komisję Inwentaryzacyjną do:
1) przeprowadzenia inwentaryzacji przy czynnym udziale osób materialnie odpowiedzialnych,
2) przestrzegania ogólnie obowiązujących przepisów o inwentaryzacji oraz zasad i sposobów postępowania określonych w Zarządzeniu Prezydenta Miasta Łomży Nr 390/18
z dnia 28 grudnia 2018r. w sprawie wprowadzenia instrukcji gospodarki majątkiem trwałym
i zasad odpowiedzialności za powierzone mienie oraz zasad przeprowadzenia inwentaryzacji aktywów i pasywów w Urzędzie Miejskim w Łomży,
3) przekazania kompletnej dokumentacji inwentaryzacyjnej do Wydziału Skarbu i Budżetu w terminie pięciu dni po zakończeniu spisu.
§ 8. Zobowiązuję pracowników Wydziału Skarbu i Budżetu oraz Wydziału Obsługi Urzędu
do dokonania ostatecznej wyceny składników majątkowych i sporządzenia rozliczenia inwentaryzacji.
§ 9. Członków Komisji Inwentaryzacyjnej, zespołów spisowych i pracowników Wydziału Skarbu
i Budżetu oraz Wydziału Obsługi Urzędu czynię odpowiedzialnymi za właściwe, dokładne
i rzetelne przeprowadzenie inwentaryzacji, zgodnie ze stanem faktycznym.
§ 10. Wykonanie zarządzenia powierzam Przewodniczącemu Komisji Inwentaryzacyjnej.
§ 11. Zarządzenie obowiązuje z dniem podpisania.
PREZYDENT MIASTA
dr Mariusz Chrzanowski
Załącznik Nr 1
do Zarządzenia Nr 309/2021
Prezydenta Miasta Łomża
z dnia 8 listopada 2021 r.
Harmonogram inwentaryzacji na 2021/2022 rok
Przedmiot inwentaryzacji |
Obiekt zinwentaryzowania |
Termin przeprowadzenia inwentaryzacji |
Rodzaj, forma, metoda, technika inwentaryzacji |
|
Grunty |
Dane według stanu |
od 27.12.2021r. do 14.01.2022r. |
Weryfikacja sald na dzień 31.12.2021 r. |
|
Wartości niematerialne i prawne |
Dane według stanu |
od 31.12.2021r. do 14.01.2022r. |
Weryfikacja sald na dzień 31.12.2021 r. |
|
Obce składniki majątku |
Dane według stanu |
3-14.01.2022r. |
Spis z natury według stanu na dzień 31.12.2021 r. |
|
Środki trwałe w budowie |
Dane według stanu |
od 30.12.2021r. do 14.01.2022r. |
Weryfikacja sald na dzień 31.12.2021 r. |
|
Materiały i towary o niskiej wartości w ewidencji pozaksięgowej |
|
3-14.01.2022r. |
Roczna, spis z natury według stanu na dzień 31.12.2021 r. |
|
Paliwa płynne |
Dane według stanu |
31.12.2021r. |
Roczna, spis z natury według stanu na dzień 31.12.2021 r. |
|
Rozrachunki |
Dane według stanu |
3-14.01.2022r. |
Weryfikacja sald na dzień 31.12.2021 r. |
|
Rozrachunki publiczno-prawne |
Dane według stanu |
3-10.01.2022r. |
Weryfikacja na dzień 31.12.2021 r. |
|
Należności |
Wszystkie należności |
od 01.12.2021r. do 14.01.2022r. |
Pisemne uzgodnienie sald z kontrahentami na dzień |
|
Druki ścisłego zarachowania, weksle |
|
03.01.2022r. |
Roczna, spis z natury według stanu na dzień 31.12.2021 r. |
|
Kredyty |
Dane według stanu |
3-10.01.2022r. |
Pisemne uzgodnienie sald według stanu na dzień 31.12.2021 r. |
|
Środki pieniężne zgromadzone na rachunkach bankowych |
Wszystkie rachunki bankowe |
3-10.01.2022r. |
Pisemne uzgodnienie sald według stanu na dzień 31.12.2021 r. |
|
Fundusze własne |
Dane według stanu |
3-14.01.2022r. |
Porównanie danych ksiąg rachunkowych |
|
Długoterminowe aktywa finansowe |
Dane według stanu |
3-14.01.2022r. |
Porównanie danych ksiąg rachunkowych |
|
Należności sporne |
Dane według stanu |
3-14.01.2022r. |
Porównanie danych ksiąg rachunkowych |
|
Własne składniki majątkowe powierzone kontrahentom |
Dane według stanu |
od 15.11.2021r. do 14.01.2022r. |
Zgodnie z § 5 pkt 5 |
Załącznik Nr 2
do Zarządzenia Nr 309/2021
Prezydenta Miasta Łomża
z dnia 8 listopada 2021 r.
Pola spisowe
Nazwa |
Rzeczowe składniki majątku podlegające spisowi z natury |
Osoby odpowiedzialne |
Wydział Gospodarki Komunalnej |
Środki pieniężne w szalecie przy Pl. Niepodległości w Łomży |
Kamil Kossakowski |
Paliwo (dotyczy również pojazdów zakupionych i oddanych |
Grzegorz Rutkowski, Fiat Punto - BL 12002 (47 l) |
|
Ewa Mucha, |
||
Wydział Obsługi Urzędu |
Mieczysław Zawadzki, |
|
Wydział Inwestycji, Rozwoju |
Grzegorz Mandziuk, |
|
Straż Miejska |
Adam Mazewski, |
|
Rafał Uściłowski, |
||
Wydział Inwestycji, Rozwoju |
Marcin Bączek, |
|
Wydział Kultury, Sportu i Inicjatyw Społecznych |
Materiały |
Karolina Krzykowska |
Józef Babiel |
||
Wydział Obsługi Urzędu |
Emilia Kuczewska |
|
Wydział Skarbu i Budżetu |
Druki ścisłego zarachowania |
Anna Karwowska |
Marta Wierciszewska |
||
Kamil Palczewski |
||
Inspektor Ochrony Danych |
Obce składniki majątku, będące |
Andrzej Kondraciuk |
Centrum Obsługi Mieszkańców |
Grażyna Roszkowska |
|
Adam Maciejewski |
||
Małgorzata Głębocka |
||
Sylwia Bartlińska |
||
Patryk Nacewicz |
||
Łukasz Suprowicz |
||
Centrum Obsługi Mieszkańców |
Obce składniki majątku, będące |
Iwona Śliwińska |
Monika Gadomska |
||
Justyna Mieczkowska |
||
Wiesława Karwowska |
||
Iwona Obrycka |
||
Karol Dzbeński |
||
Anna Nowacka |
||
Monika Górska |
||
Tomasz Staniurski |
||
Ewelina Wiszowata |
||
Agnieszka Kuczyńska |
||
Aneta Żebrowska |
||
Marta Krzewska |
||
Urząd Stanu Cywilnego |
Ewa Nowakowska |
|
Katarzyna Witkowska |
||
Zdzisława Głębocka |
||
Agnieszka Rutkowska |
||
Iwona Jankowska |
||
Michał Wanke |
||
Wydział Informatyki |
Karol Łupiński |
|
Marek Szenk |
||
Bogdan Pliszewski |
||
Krzysztof Archacki |
||
Wydział Spraw Społecznych i Zdrowia |
Zbigniew Cybula |
|
Wydział Zarządzania Kryzysowego |
Obce składniki majątku - magazyn obrony cywilnej (PUW |
Joanna Buźniak |